04 апреля. Приобретение недвижимости – это дело затратное, особенно, если жилье приобретается в ипотеку. К немаленькой стоимости дома или квартиры добавляются еще и проценты за ипотечный кредит. Однако сэкономить можно!
Содержание
Имею право
Каждый гражданин Российской Федерации имеет право один раз в жизни получить налоговый возврат при приобретении недвижимости. Именно возврат. Если вы заплатили 13% налогов с суммы, то сможете получить эти деньги обратно. Если не уплачивали, то и возврат невозможно будет осуществить. С процентами по ипотечному кредиту то же самое. Но обо всем по порядку.
Что делать, чтобы получить налоговый возврат
Прежде всего, следует определиться, когда недвижимость была приобретена. Это важно.
Если приобретение произошло до 2014 года, то налоговый возврат с одной квартиры сможет получить только один человек и только с той суммы, которая была уплачена за данную недвижимость. Максимальная сумма – 2 миллиона. То есть максимум, что вы можете получить – это 260 тысяч рублей. Еще часть денежных средств можно вернуть с процентов по ипотеке.
Например: вы приобрели квартиру в 2013 году за 1,5 миллиона рублей. Вы можете вернуть 195 тысяч рублей. «Недополученные» 65 тысяч рублей (260 тысяч рублей – 195 тысяч рублей) «сгорают».
Иной пример: вы с супругом приобрели недвижимость в 2013 году за 5 миллионов рублей. Право на налоговый вычет может использовать только один из супругов. Другой супруг право такое имеет, но только на другой объект недвижимости. В данном случае, максимальная сумма возврата составит 260 тысяч рублей.
Еще один пример: вы приобрели недвижимость в ипотеку. Кроме налогового возврата на данную недвижимость, у вас имеется льгота на выплату процентов по ипотеке. Например, квартира стоила 10 миллионов, вы заплатили 5 миллионов рублей, остальные взяли под 10% годовых. За первый год будет начислено 500 тысяч рублей процентов. 13% от этой суммы вы также можете вернуть – а это 65 тысяч рублей. И так далее – до полного погашения ипотеки.
Как сейчас?
С 2014 года действуют новые правила, распространяющиеся на объекты недвижимости, приобретенные после 1 января 2014 года. Для тех, кто заключал договор долевого строительства, это дата, обозначенная на акте приема – передачи квартиры, для остальных – дата, указанная в свидетельстве о собственности.
Что изменилось? Лимит в 2 миллиона привязали не к объекту недвижимости, а к налогоплательщику. Это значит, что теперь если вы не выбрали лимит в первый раз, вы имеете полное право использовать остаток в следующий раз. Второй полезный момент – при приобретении квартиры, семья может использовать вычеты всех налогоплательщиков, которые владеют ею. Но есть и негативные изменения – они касаются процентов по ипотеке. Теперь налоги можно вернуть только не более чем с 3 миллионов рублей.
Для наглядности изменений, приведем примеры.
Вы приобрели квартиру за 1,5 миллиона рублей. Получили налоговый вычет в размере 195 тысяч рублей. А затем приобрели еще дачу за 1 миллион рублей. В первый раз свой лимит вы не выбрали, осталось еще 500 тысяч рублей. Соответственно, при приобретении дачи вы можете еще раз использовать свой налоговый возврат с 500 тысяч рублей – это еще 65 тысяч рублей.
Следующий пример: вы с супругом приобрели в общую собственность квартиру за 5 миллионов рублей. Каждый из вас имеет право на налоговый вычет с 2 миллионов рублей. Это означает, что ваша семья может вернуть сразу 520 тысяч рублей.
С процентами по ипотеке в целом все должно быть ясно – как только сумма процентов достигает 3 миллионов рублей, право на возврат теряется.
В качестве утешения для всех тех, кто уже использовал свое право на налоговый возврат до 2014 года, – если вы не получали возврат с процентов по ипотеке, вы можете это сделать при приобретении другого объекта недвижимости.
Например, вы приобрели недвижимость (например, квартиру) в 2006 году, получили налоговый возврат с 1 миллиона рублей (тогда лимит был установлен именно такой). В 2015 году приобрели еще один объект недвижимости (например, дом) в ипотеку. Налоговый возврат на дом вам уже не положен, а вот вернуть налог с процентов по ипотеке вы можете. Но не забывайте о том, что установлен лимит – 3 миллиона рублей.
Куда обращаться
Для получения налогового возврата имеется два способа: по окончании года, за который полагается вычет, либо сразу, но по частям, получая полную заработную плату, но с налогами.
В первом случае, вам нужно будет сначала обратиться в бухгалтерию своей организации, а затем в налоговую, во втором – наоборот.
Итак, решено получить деньги по окончании года
- Прежде всего, отправляйтесь в бухгалтерию организации, в которой вы работаете, и получите справку по форме 2-НДФЛ.;
- Заполняете налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (скачать форму 3-НДФЛ). И собираете пакет документов:
- документ, подтверждающий право собственности на данный объект недвижимости – свидетельство о государственной регистрации, акт о передачи в собственность;
- документы, подтверждающие ваши расходы на приобретение объекта недвижимости (выписки с банковских счетов, квитанции с приходными ордерами, товарные кассовые чеки и т.д.);
- если планируется вернуть налог с процентов по ипотеке – кредитный договор;
- в случае с кредитом – документы, которые подтверждают уплату процентов по кредиту.
Если недвижимость приобретается в общую собственность, дополнительно представляются:
- копия свидетельства о браке;
- письменное заявление о договоренности сторон – участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.
Все эти документы и их копии должны быть представлены в налоговую инспекцию. После представления всех этих документов, ждем поступления денег на счет.
Если решено получить налоговый возврат по частям
- Составляется заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет;
- После этого собираете комплект документов, указанный выше, кроме справки 2-НДФЛ и налоговой декларации по форме 3-НДФЛ;
- Ожидаете 30 дней, получаете уведомление;
- С этим уведомлением обращаетесь в бухгалтерию организации, в которой вы работаете;
- С месяца, следующего за месяцем представления в бухгалтерию данного уведомления, получаете полную заработную плату – до тех пор, пока не выберете положенный вам лимит.
В общем, процесс налогового возврата довольно прост. В настоящее время данный процесс налажен. В налоговых инспекциях есть отдельные окошки, которые осуществляют именно эту операцию. Так что долго ожидать в очереди не придется. Кроме того, на сайте налоговых инспекций проводится запись на прием по данному вопросу. Если у вас после прочтения статьи остались какие-либо вопросы, задавайте их в комментариях, наши высококвалифицированные специалисты обязательно на них ответят в максимально короткий срок. Все консультации на нашем сайте бесплатные!
Здравствуйте! В июне 2015 года, будучи участницей программы добровольного переселения соотечественников, а по факту гражданкой Украины, приобрела квартиру на территории России. Гражданство получила в декабре 2015 года. Имею ли я право на налоговый вычет?
Здравствуйте. В данном случае право на имущественный вычет не возникло. На следующую покупку такое право Вы сможете использовать.
Мне 65 лет, я получаю пенсию по старости и доплату как инвалид 3 группы. Летом 2015 года купил в Истринском районе МО дачу в СНТ. Вопрос. Имею ли я право на имущественный вычет как на участок, так и на дом, в котором я с февраля 2016 года прописан?
Здравствуйте, Владимир. Если Вы ранее ни разу в жизни не получали имущественный вычет, то, конечно, Вы имеете право его получить на недвижимое имущество.